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Ley 27.739

VigenteNacional

Reforma del Sistema de Prevención de Lavado de Activos (GAFI)

Sanción:14 de marzo de 2024Promulgación:15 de marzo de 2024BO:15 de marzo de 2024Ver fuente oficial
41artículos
lavado de activosGAFIUIFbeneficiarios finalescriptoactivosfinanciación del terrorismo
Contexto de la ley

Resumen ejecutivo

La Ley de Lavado de Activos (reforma GAFI) (2024) fue una de las primeras reformas de fondo de la era Milei y buscó evitar sanciones del GAFI. Actualiza el de lavado en el Código Penal de la Nación Argentina, moderniza la UIF, obliga a declarar los "beneficiarios finales" de las sociedades y regula por primera vez a los proveedores de servicios de criptoactivos.

Objetivo

Adecuar el sistema antilavado argentino a los estándares internacionales del GAFI.

Problema que resuelve

El sistema de prevención del lavado estaba desactualizado y la Argentina arriesgaba entrar en la "lista gris" del GAFI.

A quiénes alcanza

sujetos obligadosUIFsociedadesproveedores de criptoactivoscontadores y escribanos
Análisis jurídico

Obligaciones

  • •Las sociedades deben declarar sus beneficiarios finales ante la AFIP.
  • •Los proveedores de servicios de activos virtuales (criptomonedas) deben inscribirse en el registro de la CNV.
  • •Los sujetos obligados deben informar operaciones sospechosas a la UIF.

Derechos que reconoce

  • •Los sujetos obligados pueden recurrir los actos y sanciones de la UIF.
  • •El acceso a la información sobre beneficiarios finales corresponde al Ministerio Público Fiscal, al Poder Judicial y a la UIF.

Casos de uso

  • •Registrar el beneficiario final de una sociedad ante la AFIP.
  • •Inscribir a una empresa de criptomonedas como proveedor de servicios de activos virtuales.

Preguntas frecuentes

Reformó de manera integral el sistema para prevenir el lavado de activos y la financiación del terrorismo, para cumplir con los estándares del GAFI. Cambió el Código Penal de la Nación Argentina, reorganizó la UIF y creó nuevos registros.