Question 1

¿Que cambio central introduce la Ley 26.683?

Accepted Answer

Convierte el lavado de activos en un delito autonomo contra el orden economico y financiero (nuevo Titulo XIII del Codigo Penal, articulo 303), separandolo del encubrimiento y derogando el viejo articulo 278.

Question 2

¿A partir de que monto se configura el lavado del articulo 303?

Accepted Answer

Cuando el valor de los bienes de origen ilicito puestos en circulacion supera los 300.000 pesos, sea en un solo acto o por la reiteracion de hechos vinculados entre si.

Question 3

¿Se puede decomisar sin condena?

Accepted Answer

Si: la ley permite el decomiso definitivo de los bienes sin necesidad de condena penal cuando se comprueba la ilicitud de su origen y el imputado no puede ser enjuiciado (fallecimiento, fuga, prescripcion) o reconocio el uso ilicito.

Question 4

¿La UIF puede ser querellante?

Accepted Answer

El articulo 25 de la ley sancionada prohibia a la UIF constituirse como parte querellante, pero fue observado por el Decreto 825/2011 y no entro en vigencia; por eso la UIF si puede actuar como querellante.

Question 5

¿Qué establece el artículo 1 (Renombra el Capítulo XIII del Título XI del Código Penal)?

Accepted Answer

Sustituye la denominación del capítulo XIII del título XI del Código Penal, que pasa a llamarse simplemente Encubrimiento. Es un ajuste sistemático: el lavado de activos deja de estar tratado dentro del encubrimiento para pasar a un título propio (Título XIII).

Question 6

¿Qué establece el artículo 2 (Deroga el artículo 278 del Código Penal)?

Accepted Answer

Deroga el artículo 278 del Código Penal, que ubicaba el lavado de activos como una modalidad agravada de encubrimiento. Su contenido se reemplaza por la nueva figura autónoma de lavado de activos del artículo 303.

Question 7

¿Qué establece el artículo 3 (Sustituye el artículo 279 del Código Penal (reglas del encubrimiento))?

Accepted Answer

Reescribe el artículo 279 del Código Penal, que fija reglas para el encubrimiento: si la escala penal del delito precedente es menor, se aplica esa; si el delito precedente no tiene pena privativa de libertad, se aplica multa; agrava con inhabilitación al funcionario público o al profesional que encubre en ejercicio de sus funciones; y aclara que las reglas rigen aun cuando el delito precedente se haya cometido en el extranjero, si allí también estaba penado.

Question 8

¿Qué establece el artículo 4 (Crea el Título XIII: Delitos contra el orden económico y financiero)?

Accepted Answer

Incorpora el Título XIII al Código Penal, denominado Delitos contra el orden económico y financiero. Este nuevo título es el que alberga la figura autónoma de lavado de activos, marcando que el bien jurídico protegido ya no es la administración de justicia (como en el encubrimiento) sino el orden económico y financiero.

Question 9

¿Qué establece el artículo 5 (Tipifica el lavado de activos (arts. 303, 304 y 305 del Código Penal))?

Accepted Answer

Renumera los artículos 303, 304 y 305 del Código Penal como 306, 307 y 308, e incorpora al nuevo Título XIII tres artículos centrales. El artículo 303 tipifica el lavado de activos: castiga con prisión de 3 a 10 años y multa a quien convierta, transfiera, administre, venda, grave o ponga en circulación bienes provenientes de un ilícito penal para darles apariencia de origen lícito, siempre que el valor supere los 300.000 pesos; prevé agravantes (habitualidad, banda, funcionario público), una figura atenuada por debajo de ese monto y aclara que puede ser autónomo respecto del delito previo. El artículo 304 establece sanciones para las personas jurídicas (multa, suspensión de actividades, cancelación de la personería, etc.). El artículo 305 permite al juez adoptar medidas cautelares y disponer el decomiso definitivo de los bienes de origen ilícito, incluso sin condena penal, cuando el imputado no pueda ser enjuiciado o reconozca el origen ilícito.

Question 10

¿Qué establece el artículo 6 (Amplía el decomiso sin condena (art. 23 del Código Penal))?

Accepted Answer

Incorpora párrafos a continuación del sexto párrafo del artículo 23 del Código Penal (sobre decomiso). Extiende el decomiso definitivo sin necesidad de condena a los delitos de terrorismo (arts. 213 ter y quáter) y a los del nuevo Título XIII (lavado), cuando se compruebe la ilicitud del origen de los bienes y el imputado no pueda ser enjuiciado o haya reconocido el uso ilícito. Todo reclamo sobre esos bienes se canaliza por una acción administrativa o civil de restitución.

Question 11

¿Qué establece el artículo 7 (Rediseña la Unidad de Información Financiera (art. 5 Ley 25.246))?

Accepted Answer

Sustituye el artículo 5 de la Ley 25.246. Mantiene la Unidad de Información Financiera (UIF) pero la dota de autonomía y autarquía financiera, ubicándola en jurisdicción del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos de la Nación.

Question 12

¿Qué establece el artículo 8 (Funciones de la UIF y delitos precedentes (art. 6 Ley 25.246))?

Accepted Answer

Sustituye el artículo 6 de la Ley 25.246. Define que la UIF se encarga del análisis, tratamiento y transmisión de información para prevenir e impedir el lavado de activos (art. 303 del Código Penal) y la financiación del terrorismo, y enumera los delitos precedentes que interesan especialmente: narcotráfico, contrabando de armas, asociaciones ilícitas y terroristas, fraude a la administración pública, delitos contra la administración pública, prostitución y pornografía infantil, extorsión, delitos tributarios y trata de personas.

Question 13

¿Qué establece el artículo 9 (Selección del Presidente y Vicepresidente de la UIF (art. 9 Ley 25.246))?

Accepted Answer

Sustituye el artículo 9 de la Ley 25.246. Establece un procedimiento público, abierto y transparente para designar al Presidente y Vicepresidente de la UIF: publicación de antecedentes, declaraciones juradas patrimoniales y de intereses, informe de la AFIP, audiencia pública y posibilidad de que ciudadanos y organizaciones presenten observaciones antes de que el Ministro eleve la propuesta al Poder Ejecutivo.

Question 14

¿Qué establece el artículo 10 (Remoción de las autoridades de la UIF (art. 9 bis Ley 25.246))?

Accepted Answer

Incorpora el artículo 9 bis a la Ley 25.246. Permite al Poder Ejecutivo remover al Presidente y Vicepresidente de la UIF por mal desempeño, grave negligencia, condena por delitos dolosos o inhabilidad física o moral posterior a su designación.

Question 15

¿Qué establece el artículo 11 (Requisitos para integrar la UIF (art. 11 Ley 25.246))?

Accepted Answer

Sustituye el artículo 11 de la Ley 25.246. Fija los requisitos para ser integrante de la UIF: título universitario (preferentemente en Derecho, Ciencias Económicas o Informáticas), antecedentes técnicos y profesionales, y no tener incompatibilidades ni haber ejercido en el año previo las actividades que la reglamentación precise. Para el Consejo Asesor exige tres años de antigüedad en el organismo que se represente.

Question 16

¿Qué establece el artículo 12 (Oficiales de enlace (art. 12 Ley 25.246))?

Accepted Answer

Sustituye el artículo 12 de la Ley 25.246. La UIF cuenta con oficiales de enlace designados por diversos organismos del Estado (ministerios, Banco Central, AFIP, Comisión Nacional de Valores, registros, etc.) para la consulta y coordinación institucional. Deben ser funcionarios jerarquizados, y el Presidente puede pedir enlaces a otros organismos públicos o privados.

Ley 26.683

Lavado de activos como delito autonomo y reforma de la Unidad de Informacion Financiera